La gestion de patrimoine correspond à l’évaluation des biens d’un individu ou d’une entreprise, afin d’optimiser leur usage. Il s’agit d’arbitrer l’ensemble de ces biens, l’actif, le passif, les revenus et les charges.

L’objectif étant de faire de fructifier son patrimoine au fil des années. Chaque poste doit être suivi et analysé, c’est-à-dire les charges liées à une acquisition, la fiscalité, les remboursements d’emprunts, etc..

La fiscalité est un point important à ne pas négliger dans la gestion de patrimoine ; un certain nombre de biens détenus, immobiliers, mobiliers, ou biens de propriété intellectuelle, sont généralement soumis à des prélèvements fiscaux. En effet, plus une personne détient un grand nombre de biens, plus elle aura à payer des impôts élevés pour détenir le droit de les posséder.